Die Rürup Rente ist vor allem für Selbständige gedacht, die sich eine vernünftige private Altersvorsorge aufbauen möchten. Doch auch für gut verdienende Arbeitnehmer kommt sie als Ergänzung der gesetzlichen Rente gut in Frage. Ihr größter Vorteil während der Ansparphase ist in der steuerlichen Begünstigung zu sehen, die jedem Versicherten zusteht. Anders als die Riester Rente ist der Abschluss einer Rürup Rente nicht an Voraussetzungen gekoppelt, deshalb bietet sie sich letztlich für Arbeitnehmer und Selbständige gleichermaßen zum Aufbau einer privaten Altersvorsorge an. Immer wieder wird sie auch für ihren steuerlichen Effekt gelobt, konnten doch im Jahr 2014 bis zu 20.000 Euro an Beiträge für Alleinstehende steuerlich berücksichtigt werden. Doch wie genau ergibt sich der Steuerspareffekt der Rürup Rente und lohnt sie sich tatsächlich für jeden Versicherten? Unser Rürup-Renten-Rechner gibt Antwort auf die wichtigsten Fragen nach dem Steuer- und Sozialversicherungseffekt.

Ein Rechner für Steuerfragen

Die offiziellen Regelungen zur Rürup Rente sind den meisten Versicherten hinlänglich bekannt. Aufgrund des Steuerspareffekts kommt sie vor allem für Selbständige und Besserverdienende in Frage. Gerade Selbständige sollen sich dadurch eine Altersvorsorge aufbauen können, wenn die zulagengeförderte Riester Rente für sie nicht in Frage kommt. Und auch Arbeitnehmer mit einem hohen Einkommen sollen von einer attraktiven Steuerersparnis profitieren können, wenn sie in eine Rürup Rente einzahlen. Im Jahr 2014 konnten Sie durch eine Rürup Rente bis zu 20.000 Euro im Jahr an Beiträge als Alleinstehender steuerlich absetzen. Doch hier greift schon die erste Einschränkung. Im Rahmen der Steuererklärung dürfen nämlich nur 78 Prozent der Beiträge angesetzt. Im Jahr 2015 ändert sich die Regelung, der Höchstbeitrag steigt für Alleinstehende durch eine Koppelung an die knappschaftliche Rente auf 22.172 Euro, davon dürfen Sie 80 Prozent steuerlich geltend machen. Diese Zahlen sind auf den ersten Blick noch recht verständlich und transparent. Doch für den Steuerpflichtigen ergibt sich die wichtige Frage, in welcher Höhe der tatsächliche Steuereffekt eigentlich greift. Aus der Aussage zur Absetzbarkeit der Höchstbeiträge lässt sich nämlich noch nicht schließen, wie hoch die Ersparnis an Steuern und Sozialbeiträgen tatsächlich sein wird. Um hier zu konkreten Zahlen zu kommen, bedarf es genauer Rechnungen, die mit unserem Rürup-Renten-Rechner schnell und einfach durchgeführt werden können. Unser Rechner gibt Ihnen also Auskunft zu allen Fragen rund um den Steuerspareffekt der Rürup Rente. Damit der Rechner fundiert arbeiten kann, sind nur wenige Eingaben erforderlich.

Diese steuerlichen Angaben sind notwendig

Zuerst benötigt unser Rechner die Höhe des gewünschten Versicherungsbeitrags. Da Sie monatlich oder jährlich in die Rürup Rente einzahlen können, geben Sie im nächsten Schritt den geplanten Zahlungszeitraum ein. Gerade Selbständige bevorzugen häufig, nur eine einzige größere Zahlung für die Rürup Rente zu leisten. Das ist vom Gesetzgeber her grundsätzlich vorgesehen, und unser Rechner berücksichtigt diese Zahlweise selbstverständlich auch. Dazu wählen Sie lediglich den Zeitraum „Jährlich“ und geben den Versicherungsbeitrag pro Jahr an. Jetzt sind weitere persönliche Angaben erforderlich. Dazu gehören der Familienstand, das Bruttoeinkommen pro Jahr und Ihre Steuerklasse. Weitere relevante Angaben sind das Bundesland Ihres Wohnsitzes, Ihr Geburtsjahr und die Anzahl der Kinder. Mit weiteren Angaben zum Kinderfreibetrag, zu anderen Freibeträgen und zur Kirchensteuer ergänzen Sie unseren Rechner und geben ihm die Möglichkeit, Ihre Steuerersparnis genau zu quantifizieren. Anhand dieser Angaben berechnet unser Rürup-Renten-Rechner die mögliche Steuerersparnis, die durch Ihre Beitragszahlung entsteht. Doch neben dem Steuereffekt greift auch eine Reduzierung der Sozialversicherungsbeiträge. Das heißt, durch den Abschluss einer Rürup Rente sparen Sie Beiträge für die Sozialversicherungen. Unser Rechner berechnet auch diese Ersparnis und verlangt deshalb noch weitere Angaben von Ihnen.

So berechnen Sie die ersparten Versicherungsbeiträge

Im nächsten Schritt geben Sie die Eckdaten für Ihre Sozialversicherung ein. Dazu gehört die gesetzliche oder private Rentenversicherung, und auch Ihre Krankenversicherung müssen Sie eingeben. Sie haben die Wahl zwischen der gesetzlichen Krankenversicherung, der privaten Krankenversicherung mit Zuschuss durch einen Arbeitgeber für besserverdienende Arbeitnehmer und der privaten Krankenversicherung ohne Zuschuss. Sie gilt für Selbständige, die keinen Zuschuss des Arbeitgebers zur Krankenversicherung erhalten. Schließlich tragen Sie noch Ihre an die Steuerbehörde mitgeteilten Beiträge für die Krankenversicherung ein. Jetzt kann der Rürup-Renten-Rechner neben der Steuerersparnis auch die Höhe der eingesparten Sozialversicherungsbeiträge berechnen. Sie sind von ebenso großer Bedeutung wie die Steuerreduzierung. Der eigentliche Vorteil unseres Rechners greift aber, indem Sie die Höhe des optimalen Versicherungsbeitrags berechnen.

So ermitteln Sie den optimalen Versicherungsbeitrag

Maximal berücksichtigungsfähige Beitragsgrenzen und prozentuale Einschränkungen der Beitragszahlungen machen die genaue Ermittlung des Spareffekts für den Versicherten bei der Rürup Rente nahezu unmöglich. Die Regelungen gelten als komplex und schwer nachvollziehbar. Es ist für den Laien schlicht nicht realistisch, die Ersparnisse der Steuerzahlung und der Sozialversicherungsbeiträge vernünftig und belastbar zu kalkulieren. Also weiß man als Versicherter auch nicht, welcher Versicherungsbeitrag für die Rürup Rente eigentlich optimal wäre. Natürlich kann man möglichst viel in die Versicherung einzahlen, um eine optimale Altersvorsorge aufzubauen, doch wenn die Spareffekte bei Steuern und Sozialversicherungsbeiträgen erst einmal ausgeschöpft sind, besteht vielleicht die Möglichkeit, andere Formen der Altersvorsorge zu wählen, um damit die Rürup Rente noch zu ergänzen.

Unser Rechner gibt mit diesen wenigen Angaben Auskunft darüber, wie hoch Ihre Steuer- und Sozialversicherungsentlastung sein wird. Verändern Sie nämlich den Beitrag pro Jahr oder pro Monat, entnehmen Sie den Ergebnissen „Jahresversdienst ohne Beitrag“ und „Jahresverdienst mit Beitrag“ auf den ersten Blick, ob sich eine Rürup Rente lohnt und in welcher Höhe Sie sie abschließen sollten. Berechnet werden jeweils das Brutto- und das Nettoeinkommen. Anhand dieser Zahlen können Sie leicht prüfen, ob Sie eine Rürup Rente abschließen sollten und ob sich eine nennenswerte Ersparnis pro Jahr für Sie ergibt.

Ermitteln können Sie auch, in welcher Höhe der Effekt greift, wenn Sie Ihren Beitrag erhöhen oder senken. Ganz besonders interessant wird eine Erhöhung dann, wenn Sie keinen Spareffekt mehr generieren, weil die abzugsfähigen Höchstgrenzen erreicht sind. In diesem Fall sollten Sie sich fragen, ob Sie noch mehr in eine Rürup Rente einzahlen wollen, die Ihnen keinen Spareffekt mehr bringt. Alternativ und ergänzend könnten nämlich andere Formen der Altersvorsorge besser geeignet sein, wenn Sie Ihnen einen weiteren Steuerspareffekt generieren. Der Rürup Rechner hilft Ihnen also dabei, eine optimale Altersvorsorge zu planen, die in den Zeiten der Berufstätigkeit alle Spareffekte ausreizt und die Ihnen im Alter ein sorgenfreies Leben ermöglicht.